Услуги по налоговой оптимизации

Сегодня рассмотрим тему: "услуги по налоговой оптимизации" и разберем основываясь на примерах. Все вопросы вы можете задать в комментариях к статье.

Оптимизация налогообложения производится с целью снижения налоговых выплат и уменьшения штрафных санкций через пересмотр структуры налогов, что позволяет компании вложить сэкономленные средства в развитие. Мы оказываем услуги без использования «серых схем». Специалисты РусКонсалтГрупп проведут анализ действующей бухгалтерской и налоговой системы и произведут перспективную и текущую налоговую оптимизацию.

Услуги оптимизации налогов от РусКонсалтГрупп включают:

  • анализ существующей системы налогообложения, нахождение слабых мест, над которыми можно поработать;
  • вычисление общего коэффициента эффективности налогообложения;
  • примерка существующих налоговых льгот и поиск возможности их применения;
  • составление планов налоговых платежей по отдельным видам налогов;
  • налоговая оптимизация по каждому виду налога.
Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Услуги по налоговой оптимизации предоставляются только юридическим лицам. К сожалению, мы не работаем с индивидуальными предпринимателями. Точная стоимость комплексной оптимизации налогов компании зависит от многих факторов и определяется после всестороннего анализа текущей ситуации.

Встал вопрос о возмещении НДС, и, к сожалению, мирным путем разойтись не удалось. Возникла необходимость обращения в суд. Нужны были ПРОФЕССИОНАЛЫ. Нашел таких здесь. Сумели раскрутить дело в нужном направлении. Подробностей не расскажу, но поверьте на слово.

Искал, честно говоря, способ, как уменьшить налоги, ведь платил их просто в грабительском размере. Искал исполнителей, причем, чтобы все было законно, наконец, узнал, что компания занимаются уменьшением налогов. Не очень верил, но вариантов не было. Результаты превзошли все ожидания, доход начал увеличиваться, а налоги – уменьшаться.

Замечательная компания. Помогли мне разобраться с налогами. Когда открывала фирму, долго искала бухгалтера, способного помочь. Нашла такого специалиста в Русконсалтгруп. Организовали бухучет как надо. Ни одного вопроса за несколько лет существования компании не было. Сотрудничество продолжаем, и не собираюсь его прекращать.

Мне был должен денег знакомый. Была только одна расписка. Думала, что шансов нет никаких, а желания в суд идти не было. Руки опускались… А оказалось, что все сделали и без меня. Я только доверенность дала. Остальное все сделали спецы юридической компании. Дело выиграно.

Помогли в серьезной битве с контрагентом, который действовал нечестно, но хорошо прикрывался. Нашли доказательства, которые разоблачили неприятеля. Арбитраж вынес справедливое решение. Очень благодарен. Компетентные сотрудники высочайшего класса!

Цены на услуги по налоговому планированию и оптимизации

Полезное видео по вопросам налогового планирования

Изображение - Услуги по налоговой оптимизации proxy?url=https%3A%2F%2Fadvokat-malov.ru%2Fassets%2Ftemplates%2Fifreework_com%2Fimages%2Fdub-pismo

  • ООО «Уфалейский завод металлургического машиностроения» Дело – № А60-50245/2015

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Смотреть решение на сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

Заявленные требования удовлетворены в полном объеме.

  • Лесная промышленность
  • Производство потребительских товаров
  • Строительство
  • Торговые сети

Нами подготовлены юридические заключения с рекомендациями по устранению налоговых и иных рисков для предприятий лесной промышленности Московской области.

  • Мистер Форест
  • ООО “Титан Холдинг Групп”
  • Завод “Экстра Форест”

Изображение - Услуги по налоговой оптимизации proxy?url=https%3A%2F%2Fadvokat-malov.ru%2Fcorp-uslugi%2Fassets%2Fcache%2Fimages%2Fotrasli%2Fles-384x-23e

С целью снижения налоговой нагрузки для ряда компаний проведена работа по анализу и корректировке схем налогообложения.

  • ООО “Сити Дизайн”
  • ООО «Юниор-Стиль»
  • Фабрика “Юность-2”

Изображение - Услуги по налоговой оптимизации proxy?url=https%3A%2F%2Fadvokat-malov.ru%2Fcorp-uslugi%2Fassets%2Fcache%2Fimages%2Fotrasli%2Fchinese-textile-384x-b4f

Мы реализовали проекты по осуществлению анализа деятельности и документации наших клиентов на предмет выявления сумм излишне уплаченного налога и мероприятий по возврату излишне уплаченного налога из бюджета.

Изображение - Услуги по налоговой оптимизации proxy?url=https%3A%2F%2Fadvokat-malov.ru%2Fcorp-uslugi%2Fassets%2Fcache%2Fimages%2Fotrasli%2Fthumb-384x-23e

Нашими юристами выявлены десятки случаев неиспользования нашими клиентами-налогоплательщиками предусмотренных действующим законодательством налоговых льгот и преференций, даны соответствующие рекомендации по оптимизации налогообложения.

  • Домашний мир
  • 33 пингвина
  • Гипермаркет “Карусель”

Изображение - Услуги по налоговой оптимизации proxy?url=https%3A%2F%2Fadvokat-malov.ru%2Fcorp-uslugi%2Fassets%2Fcache%2Fimages%2Fotrasli%2Fgb_789430b-384x-23e

Налоговое планирование являет собой важнейший процесс, относящийся к категории финансового планирования предприятия. Главными задачами данного процесса считают оптимизацию налоговых отчислений и минимизацию налоговых потерь. Используя предложенные механизмы планирования, каждый владелец бизнеса имеет возможность гарантированно снизить свои расходы на налоговые отчисления, и получит существенные преимущества.

Профессиональные услуги по налоговому планированию и налоговой оптимизации предприятия

Оптимизация налогов и налогообложения начинается с анализа перечня налогов, которые должна оплачивать организация. Некоторые виды налогов предусматривают возможность получения налоговых вычетов, которые увеличат прибыль, оптимизация налогов и налогообложения включает в себя и перераспределение имущественных и финансовых операций организации по территориальному и временному принципу.

Изменения в порядок уплаты налогов вступает в силу с начала следующего финансового года и организация может провести налоговое планирование.

Введение новых налогов, изменение размера существующих налогов должно включать в себя все законные способы снижения налогов и налогообложения, чтобы увеличить прибыль.

Юридическая компания «МИП» оказывает услуги по налоговому планированию и оптимизации и предлагает эффективные решения для достижения поставленных задач. Обратившись к нам, вы получите квалифицированные услуги опытных правоведов и экономистов, и сможете быть уверены в благоприятном исходе процесса.

Читайте так же:  Фнс россии перед сдачей расчёта по страховым взносам сверяйте его с сзв-м

Налоговое планирование представляет собой совокупность мер, которые направлены на законное снижение налоговой нагрузки на компанию. Важно понимать, что данный процесс относят к категории управления финансовой деятельностью, и потому крайне важно, чтобы все вопросы, связанные с налогообложением были решены в кратчайшие сроки и с максимальной эффективностью.

Налоговые юристы компании «МИП» предлагают свои высококвалифицированные услуги всем пользователям, которые решили заняться снижением налоговой нагрузки. Обратившись к нам, вы получите самые разнообразные услуги, среди которых:

  • Консультационная поддержка по вопросам налогообложения и распределение процедуры на конкретные этапы;
  • Анализ действующей бизнес-модели и выявление рисков и уязвимостей применяемой системы;
  • Проведение полной экспертизы всей бухгалтерской и налоговой документации. В случае обнаружения каких-либо проблемных моментов, специалист «МИП» даст рекомендации, как их исправить, и в будущем не допустить повторения;
  • Тщательный анализ деятельности компании и определение конкретные систем льготного налогообложения, которые могут быть применены на законных основаниях;
  • Проведение конкретных действий по оптимизации налогообложения.

Налоговая оптимизация представляет собой комплекс определенных действий, направленных на снижение налоговой нагрузки и уменьшение налогов на легальных основаниях. Причем данный процесс может затронуть как конкретный вид налога, так и всю систему в целом.

Наша законодательная база далека от идеала, и потому, если на предприятии задумываются о проведении необходимого анализа с целью уменьшения налоговых отчислений, лучше доверить данную задачу специалистам. Опытные налоговые юристы из компании «МИП» помогут выполнить поставленные действия с максимально положительным эффектом для компании. Нашей компанией используются самые разнообразные виды оптимизации налоговых отчислений, в частности:

  • Активное использование разнообразных льгот, гарантированных на государственном уровне для стимуляции отдельных видов предпринимательской деятельности;
  • Перенос уплаты налоговых платежей в полном или частичном объеме на следующие периоды, или же уплата в текущем периоде без переноса;
  • Проведение переоценки основных фондов, которое влечет за собой снижение налогооблагаемой базы при оплату налога на прибыль и имущество компании.

В нашей стране действует несколько систем налогообложения, каждая из которых имеет свои определенные положительные и отрицательные стороны. Наибольшим спросом пользуется так называемая упрощенная система налогообложения (УСН), и предприниматели стараются перейти именно на нее.

Однако стоит понимать, что данный режим имеет свои определенные тонкости и нюансы, и потому следует тщательно проанализировать возможности перехода. Справится с данным заданием могут только опытные специалисты, имеющие глубокие познания как в вопросах юриспруденции, так и в налоговом законодательстве.

Если вы рассматриваете возможность перехода своего предприятия на УСН, обратитесь в компанию «МИП», специалисты которой помогут вам учесть все нюансы выбранного налогового режима, и максимально снизят негативные эффекты от перехода.

Международное налоговое планирование является необходимым в тех ситуациях, когда компания или производственная структура активно взаимодействует с зарубежными партнерами или же поставляет свои услуги и товары на рынки других стран.

Компания «МИП» оказывает свои услуги всем пользователям, которые ведут деятельность в нашей стране. Помимо отечественных реалией, специалисты фирмы также готовы помочь разобраться в международных налоговых отчислениях, если компания активно сотрудничает с зарубежными партнерами или поставляет свои товары или услуги за границу.

Налоговые юристы компании «МИП» изучат ключевые особенности деятельности и помогут на абсолютно законных основаниях уменьшить налоговую нагрузку, что приведет снижение обязательных отчислений в бюджет. За годы деятельности были разработаны и успешно внедрены самые разнообразные механизмы, позволяющие в итоге максимально эффективно модернизировать налоговую систему на предприятии и уменьшить расходы.

Главная цель государственного управления в сфере налогов и налогообложения – пополнение бюджета за счет взимания различных налогов (налоговое бремя). Основная цель организаций – минимизация налогов и поиск способов уменьшения размера налогов, налоговой нагрузки и налогообложения на предприятие, чтобы увеличить прибыль.

Налоговая оптимизация – уменьшение налогов и налогообложения, которые оплачивает организация. Налоговая реструктуризация (уменьшение налогов) служит одной цели – увеличить прибыль организации, что достигается путем уменьшения размера уплачиваемых налогов. Налоговая политика не должна сопровождаться нарушением законов налогообложения, так как штрафные санкции налоговой инспекции могут свести на «нет» все достигнутые результаты и уменьшить общую прибыль.

Оптимизация налога на прибыль (минимизация налогов на прибыль) направлена на достижение главной цели, ради которой создается любая организация – извлечение прибыль. Налог на прибыль способен существенно уменьшить не только финансовый результат работы организации, но и повлиять на перспективы деятельности компании.

Прибыль от налогов влияет на показатели эффективности финансовой деятельности организации. Для оптимизации налога на прибыль организаций нужно учитывать факторы:

  • обоснование и документальное подтверждение расходов, которые могут снизить базу налога на прибыль;
  • отнесение расходов к текущим, что также повлияет на размер налога на прибыль.

Минимизация налогов и налогообложения заключается в использовании льгот по уплате налогов, неточностей в нормативных актах налогообложения, что позволяет уменьшить налоговое бремя. Минимизация налогов направлена как на снижение общей налоговой нагрузки, так и на снижение конкретных видов налогов.

Юридические фирмы предлагают услугу «минимизация налога», в рамках которой реализуют различные схемы уменьшения налогов. Инспекции ФНС борется с таким явлением, государство постоянно меняет систему налогов и налогообложения, а минимизация налогов не влияла на размер поступлений от налогов в бюджет.

Читайте так же:  3-ндфл в 2019 - 2020 году новая форма

Важно, чтобы минимизация налогов и налогообложения осуществлялась только законными методами. Налоговое планирование и использование криминальных схем ухода от уплаты налогов влечет не только применение санкций налоговой ответственности, но и привлечение к уголовной или административной ответственности.

Минимизация налогов и налогообложения должна найти подтверждение в акте налоговой инспекции по результатам проверки. Если инспекция ФНС посчитала действия организации по снижению размера налогов правомерными и достигнутых законными методами, значит, минимизация налогов и налогов на прибыль достигла своих целей.

Методы полностью легального бизнеса и оптимизации налогов

Изображение - Услуги по налоговой оптимизации proxy?url=https%3A%2F%2Fwww.klerk.ru%2Fimg%2Fpb%2Fthumb1000x615%2F5668c627cd0fbca0d075ded57bad5081_compressed_v1

Последнее время часто приходится сталкиваться с одним и тем же вопросом от собственников бизнеса и предпринимателей: как законно можно не платить налоги, где брать «наличку»?

С учётом сложившейся экономической ситуации и нехваткой денежных средств это наиболее актуальные вопросы на сегодня. Государство стало использовать все возможные рычаги, чтобы вывести из тени «черно-серые» зарплаты и легализовать доходы бизнеса.

Существенная доля российского бизнеса находится в тени, чтобы платить меньше налогов. Чтобы снизить свои затраты, многие выплачивают зарплаты «в конвертах». Это чревато ответственностью не только по статьям НК РФ, но и по УК РФ (ст. 199, 199.1).

Эксперты настаивают на том, что бороться с зарплатой в «конвертах» нужно одновременно с разных сторон:

  • требовать от банков, чтобы они принимали в расчет при принятии решения о выдаче кредита только официальный заработок человека;
  • изменить правила контроля за соблюдением законодательства на предприятиях;
  • ужесточить наказания за нарушения в оплате труда.

Одновременно с этим вводится контроль за цепочкой контрагентов. Если раньше в декларациях по НДС не было видно, у кого купили и кому продали, в декларациях стояли обезличенные суммы, то сейчас налоговая инспекция видит всю цепочку контрагентов и проверяет до 6-7 звена включительно, а где-то даже и дальше.

Использование АСК НДС-2 и проводимые мероприятия налогового контроля направлены исключительно на выявление выгодоприобретателя (получателя налоговой выгоды) по сделкам с так называемыми фирмами-«однодневками».

И самым неприятным для бизнесменов окажется то, что претензии проверяющих по нарушениям третьих лиц будут предъявлены именно к добросовестным компаниям и, с большей вероятностью, к той компании, у которой есть что взять (имущество, транспорт и т. д. ). И даже в тех случаях, когда добросовестная компания взаимодействует с такой же добросовестной компанией, а та, в свою очередь, — с «серой» или «черной» компанией.

Следовательно, проходят те времена, когда можно было не платить налоги. Государство заставляет российский бизнес работать легально. И преуспевающим бизнесом будет тот, который начнет осваивать непростые методы легальной работы с одновременной оптимизацией налогов.

Так что же делать бизнесу? Ответ один: выходить из тени и грамотно организовать учёт на предприятии.

Оптимизация — это не значит не платить налоги, это значит знать законодательство и умело им пользоваться.

Также стоит учесть, что ИП при работе на УСН освобождены от уплаты налога на имущество физических лиц. Данная льгота действует в отношении строений, сооружений, помещений или их части, которые:

  • находятся в собственности индивидуального предпринимателя;
  • используются им для предпринимательской деятельности.

Основания — абз. 1 п. 3 ст. 346.11, ст. 400, 401 НК РФ.

С 1 января 2015 г. организации и индивидуальные предприниматели, применяющие УСНО, обязаны уплачивать налог на имущество, если они владеют объектами недвижимого имущества, налоговая база по которым определяется как их кадастровая стоимость.

Налогообложение имущества торгово-офисного назначения на основе кадастровой стоимости введено в 28 субъектах РФ, в которых приняты особенности определения налоговой базы, а также утверждены соответствующие перечни объектов недвижимого имущества (письмо ФНС России от 29.05.2015 № ГД-2-3 /[email protected]).

Таким образом, «упрощенцам», которые владеют недвижимым имуществом в указанных регионах, необходимо изучить региональное законодательство на предмет необходимости уплаты налога на имущество.

И напоследок хотелось бы напомнить о том, что последнее время налоговая инспекция все чаще проверяет компании на реальность операций и их деловой характер. В обиход вошло такое понятие, как «деловая цель». При этом получение налоговой выгоды (уменьшение налоговых обязательств) не может рассматриваться в качестве самостоятельной деловой цели. А отсутствие деловой цели может привести к признанию необоснованной налоговой выгоды и, как следствие, к отказу в уменьшении налоговых обязательств в результате сделки.

За последние два года выявлено множество схем обналички, доначислены миллиарды рублей налогов к уплате, не говоря уже о пенях и штрафах. Игра с «обналом» может привести как к административной ответственности так и к уголовной ответственности по статье 199 УК РФ, а сотрудничество с непорядочными контрагентами принесет лишь кратковременный положительный результат.

Не существует больше 100%-ых способов защитить себя и свой бизнес, если ваша компания связана с «обнальными» конторами и «фирмами-одноневками» . Конечно, можно выиграть арбитражный суд, но это не избавит вас от личной материальной ответственности в связи с выходом закона 401-ФЗ . Также весьма вероятно привлечение к уголовной ответственности.

Вывод напрашивается только один: пришла пора российскому бизнесу полностью поменять свой образ мыслей и выйти из сумрака.

Читайте так же:  После регистрации ип что делать дальше

Юридические услуги по оптимизации налоговых отчислений юр.лиц

У каждого из нас в определенный момент времени возникает необходимость в юридических услугах. При этом хочется, чтобы оказывающие услуги юристы были адекватными, знали свое дело, обладали нужным опытом и знаниями, были образцом клиентоориентированности и при этом, уровень цен был приемлемым для клиента. Как правило, есть мнение, что дешевые услуги априори некачественные, а дорогие хоть может и высококлассные, но ведь не всегда такие нужны в каждом возникающем деле. Поэтому подходит вариант приемлемый и подходящий для отдельно взятого клиента. Не сильно дешевый, но и не дорогой, выходящий за пределы возможностей самого клиента.

Как кроме цены выбирать юриста непонятно. Поэтому подойдет вариант “спроси знакомых” (он же сарафанное радио, хотя всегда хочется конфиденциальности, которую предоставляют юридические фирмы), посмотреть кто и с кем работал ранее, посмотреть кто находится рядом. Затем можно посмотреть на опыт, знания, практику (всегда хочется максимально большое количество подходящего опыта). Затем можно обратить внимание на рекомендации других клиентов, публикации в профильных изданиях, выступления на конференциях, наличие команды юристов.

Что еще? Вроде ничего не забыли.

Если часть или всё перечисленное соответствует вашему представлению при поиске юриста, выборе юридических услуг, связанных с оптимизацией налоговых отчислений , то тогда вам к нам.

Описанное соответствует характеристикам деятельности нашей юридической фирмы “Ветров и партнеры”. Начиная от знаний, опыта, наличия компетентных специалистов и заканчивая средними ценами на услуги, клиентоориентированностью каждого из сотрудников.

Юрфирма “Ветров и партнеры” подтверждает свою готовность и способность оказать клиентам запрашиваемую юридическую помощь, равно как и наличие специалистов, обладающих релевантным опытом и необходимой квалификацией при оказании юридических услуг по вопросам, касающимся оптимизации налоговых отчислений юр.лиц .

Наши юристы по сделкам, операциям и спорам, связанным с оптимизацией налоговых отчислений юр.лиц оказывают услуги в Новосибирске и иных городах России (в т.ч. Томск, Омск, Барнаул, Красноярск, Кемерово, Новокузнецк, Иркутск, Чита, Владивосток, Москва, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Нижний Новгород, Казань, Самара, Челябинск, Ростов-на-Дону, Уфа, Волгоград, Пермь, Воронеж, Саратов, Краснодар, Тольятти, Сочи).

Прежде чем переходить к описанию самой услуги рекомендуем ознакомиться с некоторыми из наших аналитических материалов.

А также стоит обратить внимание на некоторые нюансы при рассмотрении дел о взыскании задолженности по налогам, оспаривании актов налоговых органов. Причем мы специально сделали акцент на специфике одного из регионов России (Западной Сибири, в частности отдельных ее городах: Новосибирск, Кемерово, Томск, Красноярск):

а) взыскание задолженности происходит с взаимозависимых лиц . Причем критерии отнесения таковых очень разные. Причем сумма, подлежащая взысканию может составлять как весь размер задолженности налогоплательщика, так и в пределах сумм, которые причитаются должнику, но находятся у третьего лица.

Так, в деле №А67-5451/2015 (Томск Авиа) суд первой инстанции, установив факт согласованности действий ООО «АВС «Томск Авиа» и ООО «Авиакомпания «Томск Авиа» по неисполнению налоговых обязательств последнего с помощью внешне законных механизмов гражданско-правового характера, исключивших возможность поступления выручки на расчетные счета. Действия по неисполнению налоговых обязательств ООО «Авиакомпания «Томск Авиа» путем исключения возможности поступления выручки от продажи авиаперевозок и других услуг ООО «Авиакомпания «Томск Авиа» на расчетные счета последнего являлись согласованными с действиями ООО «АВС «Томск Авиа». Денежные средств от продажи услуг авиакомпании оставались у ее агента, который по распорядительным письмам компании направлял их в погашение обязательств перед третьими лицами.

б) формальность, неубедительность.

При оценке доказательств учитывается, что документы “составляются формально, не в целях реального исполнение договорных обязательств”. Например, такой вывод был сделан в отношении актов взаимозачета. Цитата: “В представленных актах взаимозачета не отражен список дебиторской и кредиторской задолженности участников до проведения зачета, равно как и отсутствуют акты сверки расчетов в обоснование сумм дебиторской и кредиторской задолженностей, суммы кредиторской и дебиторской задолженности после проведения зачета, отсутствуют подписи главных бухгалтеров организаций” (дело №А45-1399/2015, Ист).

Именно так можно сказать. Ибо если налогоплательщик совершает сделки с лицами, имеющими шансы быть относимыми к аффилированными, то подобное с высокой вероятностью истолкуют как схему дробления бизнеса.

В деле №А45-24500/2015 (Омега-Авто) Исследовав документы, полученные в результате мероприятий налогового контроля, Инспекция пришла к выводу о том, что ООО «ОМЕГА-АВТО» в лице руководителя Баталовой Л.В. с участием взаимозависимого лица – ИП Кобенко В.А.. (являющегося супругом Баталовой Л .В.), создан формальный документооборот, целью создания которого явилось получение дохода исключительно или преимущественно за счет налоговой выгоды в виде возмещения НДС из федерального бюджета в отсутствие намерения осуществлять реальную экономическую деятельность. О наличии «схемы» незаконного возмещения из бюджета НДС, свидетельствуют установленные налоговым органом обстоятельства, в частности: а) заключение сделок с аффилированным лицом по цене, которая заведомо не покрывала расходы самого общества; б) привлечение денежных средств для сделки с аффилированным лицом у этого аффилированного лица; в) схема использована в интересах аффилированного лица, который не имел право на вычет по НДС, так как применял специальный режим налогообложения.

Учитывая нашу практику и опыт в сфере налоговых споров рекомендуем при определении стратегии и тактике защиты прав и интересов, принять во внимание следующие обстоятельства.

Читайте так же:  Что это накопительная часть пенсии

1. Перед совершением действий, способных явиться основанием для проведения проверки или спора, оцените себя, своих контрагентов и сделки (операции) с ними на предмет:

а) формального документооборота;

б) реальности сделок (операций);

в) наличия ресурсов, необходимых для осуществления сделок (операций);

г) наличия недостоверных сведений в документах по контрагентам, сделкам (операциям);

д) возможности квалификации целей сделок (операций) как преследующих только получение необоснованной налоговой выгоды.

При проведении такой проверки целесообразно оценивать не только взаимоотношения с контрагентами первого звена, но и второго звена.

2. При оценке контрагента, а де-факто сделок (операций) с ним, налоговый орган и суд обращают внимание на доказательства, касающиеся:

а) условий и порядка выбора контрагента, источников появления информации о нем, уполномоченных представителей, участвующих в переговорах по определению и согласованию условий сделок, порядка исполнения обязательств по сделкам (операциям);

б) объема действий, совершенных налогоплательщиком для проверки контрагента в целях определения его добросовестности, наличия у него необходимых для исполнения обязательств ресурсов, разрешений и прочего;

в) наличия или отсутствия информации об иных контрагентах, среди которых производился выбор, переговоры, обсуждение условий сделок (операций);

г) операций контрагента, как непосредственно связанных или касающихся заключенных сделок (операций) с налогоплательщиком, так и иных. В частности, “ООО «ГрадСтройРемПроект» не указало в налоговой отчетности доходы от реализации услуг ООО «НМУ Гидромонтаж», отраженных в первичных документах, представленных на проверку ООО «НМУ Гидромонтаж» в качестве обоснованных расходов в целях налогообложения прибыли и вычета НДС. Данное обстоятельство свидетельствует об отсутствии реальных хозяйственных операций”.

3. В качестве доказательств, которые используются против налогоплательщиков выступают, в частности:

а) представленные документы по сделкам (операциям), особо если они содержат неточности, ошибки, отсутствие необходимой информации.

б) показания свидетелей, в том числе руководителей, учредителей контрагентов, иных сотрудников контрагентов.

в) результаты производных действий, в результате которых осуществляется использование объекта сделки или операции. Например, продаваемый пиломатериал в дату продажи в точки Х присутствовал в точке У, где был осмотрен сотрудниками профильного государственного ведомства.

д) результаты экспертиз (почерковедческой, давности и пр.). Причем заключение таких экспертиз содержит примерно такие вот фразы “подписи на документах выполнены не лицом, указанных в них, а иным (иными) лицами”.

Также в качестве негативных факторов, влияющих на оценку позиции налогоплательщика выступает поведение самого налогоплательщика. Например, суды могут оценить следующим образом “тем самым ЗАО «Спецкриогенмонтаж» ограничило возможность налогового органа проведения мероприятий налогового контроля в осуществлении реальности ими субподрядных работ на объектах Заказчиков проверяемого лица”.

В связи с этим рекомендуем воспользоваться услугами нашей юридической фирмы по защите интересов.

Юридические услуги предоставляются одним из следующих способов:

1. Силами сотрудников юридической фирмы “Ветров и партнеры”: лично в месте нахождения основного офиса, лично, находясь в командировке в месте нахождения Клиента, или дистанционно (почта, телефон, скайп, мессенджеры);

2. Силами партнерской юридической компании, с которой юрфирма “Ветров и партнеры” сотрудничает в месте нахождения Клиента;

3. Комбинация способа №1 и №2.

Обращайтесь к нам по следующим контактам:

Пишите на [email protected], звоните на +7 (383) 310-38-76, +7 (983) 510-38-76.

Пишите WhatsApp, Telegram на +7 (913) 918-25-62.

Прежде чем Фирма расскажет о содержании и условиях предоставляемых услуг, предлагаем ознакомиться со следующими аналитическими материалами и судебной (арбитражной) практикой:

Термин «оптимизация налогов» подразумевает деятельность налогоплательщика, направленную на понижение налоговых выплат.

По сути, это выбор лучшего, оптимального пути для достижения единственной цели – повышения прибыльности.

Налоги – это инструмент, при помощи которого государство регулирует рыночные отношения среди хозяйствующих субъектов.

Они являются способом наполнения бюджета страны, который распределяется на социальные и общественные нужды.

С точки зрения бизнесменов и собственников предприятий, налоги – это прямые финансовые потери.

Возмещать подобные потери многие предприниматели пытаются противозаконным путем, что приводит их (в лучшем случае) к еще большим убыткам в виде пени, штрафов.

Чтобы всего этого избежать, на предприятиях применяется налоговая оптимизация

Российское налоговое законодательство не совершенно и не стабильно.

Правки, подзаконные акты, нормативные документы выходят очень часто, и многие из них отменяют действие предыдущих, а некоторые противоречат ранее принятым.

Разобраться в этом постоянно движущемся потоке могут лишь опытные финансовые аналитики.

Они помогут не только понять хитросплетения налогового законодательства, но и при помощи законных инструментов оптимизировать финансовые потоки предприятия в сторону снижения налогового бремени и повышения доходности хозяйственной деятельности.

По большому счету закон не ограничивает хозяйствующих субъектов в возможности лавировать. Оптимизировать налогообложение можно и нужно, применяя при этом законные способы и навыки совершенного знания налогового кодекса РФ.

Часто минимизацию платежей путают с оптимизацией. Это две различные задачи, стоящие перед финансовым руководством предприятия.

Минимизация налоговых платежей может являться одним из способов достижения оптимального финансового результата, но не всегда.

Классификация налогов, используемая при минимизации:

  1. Налоги, находящиеся «внутри» себестоимости (ЕСН – единый социальный налог). Уменьшение налогов этой группы ведет к снижению себестоимости, но при этом повышается налогооблагаемая база для расчета налога на прибыль;
  2. Налоги «вне» себестоимости (НДС). В этом случае необходимо за счет расширения круга поставщиков (работ, услуг), работающих с НДС, уменьшить разницу, подлежащую уплате в бюджет. НДС определяется как разница значений между суммой начисленного налога и налоговыми вычетами, то есть методом зачета;
  3. Налоги «над» себестоимостью (налог на прибыль организации). Эта группа уменьшается только за счет снижения налогооблагаемой базы или понижения ставки. Базу можно уменьшить путем повышения налогов внутри себестоимости; ставка может быть уменьшена за счет использования льготных условий по уплате этого налога.
Читайте так же:  Ндс для плательщиков есхн с 2019 - 2020 года

Уменьшение налоговой базы или суммы выплат несет временное сокращение налогового бремени

Эффективнее всего оптимизировать налоговые платежи позволит комплекс мер. Для этого составляются схемы оптимизации налогов, главными критериями которых являются:

  • эффективность;
  • соответствие требованиям закона;
  • надежность;
  • исключение отрицательных последствий применения.

Особую роль играет налоговое планирование. Грамотно разработанное внутреннее и внешнее планирование помогает максимально использовать все нюансы налогового законодательства для минимальных потерь при уплате налогов.

При планировании, особенно долгосрочном, необходим полный анализ законодательной базы на первоначальном этапе. Затем, в течение деятельности, проводится мониторинг налоговой нагрузки.

Для более эффективного контроля рассчитывается график налоговых платежей (примерные значения). В результате отслеживания фактической ситуации определяется показатель планирования.

Признаки банкротства предприятия – кто может помочь его избежать?

Что делать с излишками при проведении инвентаризации ТМЦ?

Его анализ поможет на долгосрочном уровне оптимизировать деятельность предприятия, и не только за счет сокращения налоговых выплат.

Внешнее налоговое планирование, его основные направления:

  1. Замена налогового субъекта. Меняется организационно-правовая форма предприятия на ту, в отношении которой используется более удобный для организации режим налогообложения (льготы по налогу на имущество предприятий, работниками которого являются инвалиды);
  2. Изменение вида деятельности. Подразумевается переход на деятельность, которая облагается по упрощенной форме (специальные упрощенные системы налогообложения УСНО от дохода 6%, УСНО от прибыли 15%, ЕНВД);
  3. Замена налоговой юрисдикции. Перерегистрация фирмы в регионе, который предоставляет льготное налогообложение или меньшие ставки налогов (регистрация предприятия в оффшорных зонах, при фактическом размещении на территории любого региона).

Внутреннее планирование осуществляется за счет оптимизации ведения бухгалтерского учета

Все положения прописываются в учетной политике предприятия.

Документ, разрабатываемый на один финансовый год и подтверждающий законность и обоснованность трактовки нормативных актов, является учетной политикой.

Во внутреннем планировании используются следующие методы налоговой оптимизации:

  • Снижение налогооблагаемой базы при оплате налога на прибыль, на имущество организаций. Осуществляется путем переоценки основных средств, находящихся на балансе предприятия, либо их ускоренной амортизации;
  • Перенос уплаты налогов (их части) на следующий период, или наоборот – уплата в текущем периоде без переноса. Регулируется при помощи договорных отношений с партнерами. График платежей по одной сделке должен оптимизироваться с учетом товарных и финансовых потоков;
  • Использование льгот, предоставляемых государством для стимулирования отдельных видов и сфер экономической деятельности, которые необходимы государству по социальной значимости.

Зависимость прибыли предприятия от издержек производства.

Кто может произвести регистрацию кассового аппарата?

Можно ли доверить приходящему бухгалтеру сдачу отчетности в налоговую: https://buhguru.com/buhgalteria/uslugi-bukhgaltera-po-sdache-otchetnost.html

Большинство льгот предоставляют местные бюджеты. К налоговым льготам относят:

  • необлагаемые минимальные значения,
  • освобождение от уплаты определенного круга лиц или категорий плательщиков,
  • понижение налоговых ставок,
  • целевые налоговые льготы в рамках государственных программ,
  • налоговые кредиты (рассрочка платежей).

Самым лучшим способом для оптимизации и минимизации налоговых платежей в рамках законодательства РФ, является наем квалифицированного специалиста, финансового менеджера либо штата из работников-аналитиков.

Привлечение специалистов для увеличения эффективности стоит начинать перед регистрацией предприятия.

На начальной стадии намного проще выбрать методы оптимизации налогов, в соответствии с которыми будет выбран режим налогообложения будущего предприятия (возможно применение упрощенной системы, платит налоговый агент НДС или нет и т.д.).

Далее составляется учетная политика, следуя которой предприятие должно улучшать результаты деятельности.

Разрабатывается план налоговых платежей и схема их минимизации

Эти меры должны уменьшить налоговое бремя агента, без риска конфликта с фискальными органами.

Если организация уже работает, а применяемые способы оптимизации не приносят должного результата, то необходимо обратиться в специализированную бухгалтерскую организацию.

Данные фирмы оказывают

  1. консультационные услуги,
  2. полное бухгалтерское и налоговое сопровождение хозяйствующего субъекта,
  3. услуги по оптимизации деятельности, направленные на повышение эффективности и прибыльности работы предприятия.

Гарантия качественной работы таких организаций заключается в привлечении высококвалифицированных специалистов, которые ориентируются в законодательных и нормативных актах по налогообложению и могут своевременно отслеживать выход новых правок.

Изображение - Услуги по налоговой оптимизации 23423424
Автор статьи: Филипп Соловьев

Здравствуйте! Я Филипп, уже более 12 лет занимаюсь юриспруденцией. Я считаю, что являюсь профессионалом в своей области и хочу подсказать всем посетителям сайта как решать разнообразные задачи. Все материалы для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести как можно доступнее всю нужную информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте – всегда необходима консультация со специалистами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 3.8 проголосовавших: 18

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here