Как банки проверяют справку 2-ндфл

Чтобы снизить порог рисков, банки зачастую требуют от своих заемщиков справку 2-НДФЛ.

Содержание

Но даже в этом случае они пользуются различными способами проверки предоставляемых клиентами документов.

Одним из обязательных документов, предоставляемых в банк для получения кредитного займа по договору, является справка по форме 2-НДФЛ.

Он подтверждает доход физического лица. Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц».

Но очень часто многие работодатели платят своим сотрудникам «серую» заработную плату, с которой НДФЛ, соответственно, в бюджет не выплачивается.

Большинство потенциальных заемщиков в такой ситуации видят только единственный способ решить эту проблему – подделать справку, предоставляемую в банк.

Таким образом, клиент пытается обмануть кредитный комитет и СЭБ, убедив его в своей платежеспособности.

Банки, в свою очередь, пытаются различными способами защититься от подобного рода недобросовестных клиентов.

Для этого существует множество способов различного рода:

• оценка внешнего вида документа;
• звонок по месту выдачи справки;
• проверка по различным базам;
• проверка через фонд Пенсионного страхования.

Банк желает удостовериться в достоверности справки по форме 2-НДФЛ по следующей причине:

1. Обезопасить себя от различного рода рисков, связанных с возможной неплатежеспособностью клиента.
2. Избежать выдачи денег мошеннику, не собирающемуся их возвращать.

Справка 2-НДФЛ содержит всю информацию о доходах за весь последний отчетный период. Это дает возможность банку оценить платежеспособность заемщика и убедиться в том, что клиент осуществит все платежи согласно графику.

Также подлинная справка по данной форме позволяет убедить в том, что подающий её не является мошенником, имеет стабильную постоянную работу.

Кредитный специалист и иные сотрудники банка проверяют все документы максимально внимательно на предмет подделки.

Последствия обнаружения могут быть самыми разными, все зависит от самого банка, заемщика и величины суммы.

Возможно множество вариантов развития событий:

• банк обращается в суд и мошенника могут привлечь по ст. №292 УК РФ (служебный подлог) и ст. №327 УК РФ (подделка бланков и печатей);
• сам потенциальный заемщик будет занесен в стоп-лист банка;
• в займе будет отказано.

Самым неприятным исходом для клиента, решившего подделать справку, является факт обращения банка в полицию или сразу же в суд.

Нередки случаи в судебной практике, когда по данной статье граждане, участвующие каким-либо образом в фальсификации справок 2-НДФЛ или же занимающиеся их изготовлением непосредственно, получали реальные тюремные сроки.

Также можно получить довольно серьезный штраф, величина которого составляет не одну тысячу рублей. Обнаружившего себя мошенника банк заносит в черный список. В нем состоят те клиенты, выдача кредитных займов которым исключена в любом случае.

Поэтому при обнаружении поддельного 2-НДФЛ фальсификатору придется на несколько лет забыть о получении кредита по договору в любом банке – так как подобные коммерческие структуры имеют свойство обмениваться базами подобного типа.

Само собой, кредитный комитет откажет потенциальному заемщику в получении займа. Так как наличие сфальсифицированной 2-НДФЛ сразу же говорит о неблагонадежности клиента, его склонности к мошенничеству.

Поэтому прежде, чем подделать справку такого рода, следует все хорошо взвесить – последствия могут быть очень серьезными, вплоть до получения тюремного срока.

Банки проверяют подлинность справок 2-НДФЛ различными способами. На вооружении кредитного комитета имеются специалисты, хорошо разбирающиеся в бухгалтерском учете и аудите.

Также имеются в наличии специальные программы, используемые для составления подобного рода документов – они также дают возможность обнаружить сфальсифицированный документ.

Некоторое время назад многие банки могли проверять потенциальных заемщиков через государственные структуры (неофициально).

Справка по форме 2-НДФЛ имеет стандартный внешний вид, её оформление должно быть выполнено согласно образцу.

В случае, если имеются хоть малейшие несоответствия — это серьезный повод подозревать клиента банка в мошенничестве.

Первое, на что обращает банк внимание в процессе проверки справки подобного рода:

1. Наличие налогового вычета по заявлению от зарплат величиной менее 20 тыс. руб. (многие забывают его убрать).
2. Правильность заполнения граф с кодами вычетов (некомпетентные люди довольно часто путают их);
3. Суммы стандартных и социальных вычетов (они являются твердыми, жестко фиксированными);
4. Совпадение ИНН налогового агента и ИНН, который указывается в печати.

Наличие ошибок подобного типа ещё не является основанием считать справку поддельной. Так как такие дефекты могут возникнуть по разным причинам:

• некомпетентность бухгалтера;
• ошибка в программном обеспечении.

Именно поэтому банк может потребовать предоставить новую 2-НДФЛ или же попросить потенциального заемщика объяснить причины имеющихся не состыковок.

В любом случае, подобного рода недочеты не являются критическими. Но кредитные специалисты могут даже на их основе отказать в займе, посчитав клиента неблагонадежным.

Также специалисты, осуществляющие проверку правильности заполнения справки 2-НДФЛ, уделяют пристальное внимание подписям. Данный документ должен подписываться только тем лицом, которое является ответственным за его подготовку.

Кто подписывает справку 2-НДФЛ генеральному директору, читайте здесь.

Сама подпись должна быть отчетливо видна и стоять в графе «налоговый агент (подпись)». Недопустимо, чтобы сама подпись была закрыта оттиском печати, это противоречит правилам оформления справок подобного рода.

Для банка важно, чтобы печать была видна отчетливо. Она должна стоять в отведенном для этого месте – в нижнем левом углу бланка (М.П.).

В случае, если налоговым агентом является индивидуальный предприниматель, в поле под названием «Налоговый агент (ФИО)» указывается его собственные персональные данные.

Подписываться документ может также каким-либо лицом, не являющимся главным бухгалтером или руководителем, но выполняющим на данный момент обязанности кого-либо из них.

В таком случае к справке обязательно должна прилагаться доверенность, в противном случае банк может счесть её фиктивной или же не учесть при приеме документов.

Ещё один распространенный у банка способ проверить достоверность справки по форме 2-НДФЛ – позвонить по месту работы.

Это практикуется довольно часто и зачастую является отличным способом проверить достоверность предоставляемых данных и убедиться, что клиент не мошенник и действительно имеет постоянное место работы.

Убедиться в том, проверяет ли банк 2-НДФЛ, можно довольно просто – нужно лишь поинтересоваться о поступлении звонков по месту работы.

На сегодняшний день очень многие компании предоставляют услуги как раз для тех, кто занимается подделкой и частичной фальсификацией справок 2-НДФЛ.

Суть услуги заключается в том, что такого рода организации отвечают на звонки банка. И когда сотрудник интересуется, работает ли в компании потенциальный заемщик, на том конце провода ему дают положительный ответ.

Сегодня налоговой инспекции и иных органам государственной власти запрещено передавать третьим лицам персональные данные граждан (независимо от того, кем они запрашиваются).

Но у банка имеется вполне легальный способ проверить справку 2-НДФЛ на фальсификацию. Для этого необходимо просто посетить официальный сайт Федеральной налоговой службы.

На главной странице данного сайта можно очень легко и быстро получить всю достоверную информацию о юридическом лице, зная:

Этих данных обычно вполне достаточно для того, чтобы ознакомиться со всей необходимой информацией о представителе справки о доходах.

Полученная информацию будет иметь достоверность, близкую к 100%. Тоже касается и индивидуальных предпринимателей, КФК.

Для получения всей информации касательно подобного рода лиц, достаточно ввести в соответствующие поля либо ОГРНИП/ИНН, либо персональные данные (ФИО) и регион места жительства. Сегодня банки не чураются никакими способами проверки своих потенциальных заемщиков.

Особенно если сумма достаточно крупная – по ипотечным (по договору ипотеки) и автомобильным кредитам, займам для бизнеса (любого размера).

Ещё один способ определить достоверность информации, отображенной в справке по форме 2-НДФЛ – осуществить запрос в пенсионный фонд.

Но выполнить проверку подобного рода могут далеко не все банки, а лишь имеющие непосредственное отношение к государству.

К таким финансовым структурам относятся:

Если взятие кредита будет осуществляться в одном из этих банков, то следует избегать подделки справки по форме 2-НДФЛ.

Так как данные финансовые структуры имеют право на проверку своих клиентов напрямую через пенсионный фонд. И, зная ИНН клиента, могут запросить данные о всех перечислениях от работодателя потенциального заемщика.

Сколько действительна справка 2-НДФЛ, читайте здесь.

Является ли официальным документом справка 2-НДФЛ, смотрите здесь.

Если информация обнаружена не будет, либо в справке указан неверный ИНН – банк, скорее всего, откажет в выдаче займа. Кроме того, есть вероятность, что его представители уведомят правоохранительные органы.

Тем не менее, многие коммерческие структуры, не имеющие отношения к государству и выдающие кредиты, проверку клиента через пенсионный фонд осуществить не могут.

Проверяющие 2-НДФЛ банки – это нормальное явление, все подобного рода организации делают это. Именно поэтому прежде, чем представить поддельный документ, необходимо дважды подумать.

В каждом банке имеется служба экономической безопасности. Именно она наряду с кредитным комитетом занимается проверкой потенциальных заемщиков, подающих пакет документов и заявку на получение кредитного займа.

Основной работой службы безопасности любого коммерческого и государственного банка является:

1. Профилактические мероприятия по защите финансовых средств.
2. Обработка различного рода информации о клиентах и потенциальных клиентах.
3. Защита коммерческой и конфиденциальной информации, касающейся деятельности банка, его клиентов.

Именно СЭБ в большинстве случаев осуществляет проверку подлинности предоставляемых справок формы 2-НДФЛ. А также всех остальных документов, подаваемых в банк.

Чаще всего в подразделениях такого типа работают квалифицированные юристы, бывшие сотрудники МВД.

Именно поэтому предоставлять в банк поддельные документы не стоит – вероятность того, что мошенника выведут на чистую воду, очень велика. А за подделку документов и служебный подлог грозит уголовная ответственность.

Оформить заявку и получить ответ из банка всего за 30 минут→

Многие работники мелких предприятий получают заработную плату в конвертах, и когда необходимы деньги в кредит, возникает закономерный вопрос, а может ли банк, в который вы обращаетесь за кредитными средствами, проверить справку 2-НДФЛ на подлинность? Давайте вместе разберемся, какими процедурами банк при этом пользуется.

Оформить заявку и получить ответ из банка всего за 30 минут →

Дело в том, что по условиям большинства потребительских кредитов нужно подтвердить свои доходы, для чего она и используется. Но далеко не у всех работа официальная и не у всех зп соответствует банковским требованиям. Такие заемщики подумывают о том, чтобы оформить поддельную справку.

Поэтому им интересно, насколько тщательно эти документы проверяются. Нужно сказать, что единого способа проверки нет. Для банков действительно важно, чтобы клиент был надежным.

Для чего кредитно-финансовые организации запрашивают документ о доходах

Подтвердить платежеспособность клиента могут только официальные бумаги. Это необходимо, чтобы уже на начальных этапах отсеять неблагонадежных заемщиков и узнать, сможет ли тот или иной человек справляться с ежемесячными платами по заему.

В справке подробно описывается, в какой компании трудится кредитополучатель, сколько он зарабатывает, какой доход был получен за последние 3-6 месяцев, сколько ушло в различные фонды.

Такой документ просто необходим кредитору, особенно при выдаче крупных сумм, чтобы убедиться, что перед ним надежный клиент.

Проверка кредитного инспектора

Для начала справку по форме 2-НДФЛ осматривает кредитный инспектор банка. Ему важно просмотреть полноту заполнения всех полей документа, сверить паспортные данные, печати и прочую информацию с имеющимися уже документами от клиента. Какие еще документы нужны для получения денег читайте здесь.

Подписывать справку могут два лица фирмы: непосредственно сам руководитель компании и его доверенное лицо, имеющее право первой подписи: главный бухгалтер или лицо, которое исполняет его обязанности на данное время. Как правило, опытный сотрудник редко пропустит «липовую» справку о доходах.

Работа службы безопасности кредитного учреждения

В настоящее время налоговой службе (ФНС) и прочим органам не разрешено разглашать информацию о персональных данных россиян третьим лицам. Но банк может проверить данные в поданной ему справке. Для этого стоит всего лишь посетить официальный сайт ФНС.

Главная страница этого ресурса дает возможность изучить многие данные предприятия: ИНН, наименование, юридический адрес компании и так далее. Такой подход позволяет со 100% точностью выявить фальсификацию со стороны клиента банка.

К слову, государство подготавливает законопроект в текущем году, который даст возможность банкирам получать прямые ответы из ПФ и НС России. Естественно, перед этим кредитным учреждениям нужно будет заручиться поддержкой у заемщика.

Крупные банки, имеющие прямое отношение к государству, как Россельхоз, Сбербанк России и ВТБ могут обратиться за информацией в Пенсионный Фонд (ПФ). Запросив данные об отчислениях, можно самостоятельно вычислить реальную заработную плату.

Но тут есть одно но – информация в ПФ есть только за прошедший отчетный год.

К иным мерам проверки информации в справках можно отнести:

• Оценка внешнего вида документа (наличие налогового вычета, правильность заполнения полей с кодами вычетов и их суммами, совпадения ИНН, указанного в печати, и ИНН налогового агента). Ошибки в подобных документах могут возникнуть не только в результате мошеннических действий, но и по вине бухгалтера или программного обеспечения.

Подпись должна быть отчетливо видна и стоять в графе «налоговый агент (подпись)». Ее не должен перекрывать оттиск печати, которая ставится в специально отведенном месте. Если налоговым агентом является ИП, то в соответствующем поле указываются его персональные данные. Подписывать справку может не только главный бухгалтер или руководитель, но и временно исполняющий обязанности (в этом случае к справке прилагается доверенность).

• Звонки сотрудников банка на работу заемщика. Это позволяет вычислить, работает ли данный человек в компании, связаться с бухгалтером, чтобы вычислить реальные доходы человека, напроситься на общение с начальником.
• Анализ средних заработных плат в отрасли работы фирмы клиента (по региону). Если имеет место существенное завышение, то это всегда видно.
• Многие работники банка договариваются о встрече с начальниками предприятий, чтобы «на деле» проверить достоверность уровня зарплаты сотрудника.
• Посещение сайта Федеральной Налоговой Службы. На нем можно получить достоверную информацию, если знать о юридическом лице наименование, ИНН, ОГРН.
• Как и говорилось выше, через Пенсионные Фонды. Если в ПФ не будет обнаружена нужная информация или в справке неверный ИНН, то, скорее всего, кредитор откажет, а также может обратиться в правоохранительные органы.
• Помимо этого, служба безопасности каждого банка (СБ) разрабатывает индивидуальные методики борьбы с такими мошенническими операциями: встреча с друзьями, выезд на работу к будущему клиенту и пр.

Кредитные специалисты могут как отказать в выдаче заема, так и запросить новую 2-НДФЛ.

Реально ли обмануть банк

Сегодня многие работодатели устраивают сотрудников неофициально, то есть, без договора. Это делается, чтобы снизить затраты на содержание трудового коллектива (к примеру, не платить различным фондам, не компенсировать больничные и отпуска, и т.д.).

Также часто бывает, что официальному работнику выдают только оклад (равный МРОТ), а остальное отдается, что называется, в конверте. Таким образом, доход, который заявитель может подтвердить, крайне мал, а потому кредитор, скорее всего, откажет.

В таких ситуациях некоторые потребители решают обратиться за помощью к фирмам, предлагающим продать «липовую» справку, в которой можно указать любой стаж и размер заработной платы, а также название компании-работодателя.

Мы не рекомендуем заказывать поддельные документы, так как служба безопасности банка все равно все тщательно проверит. Если обман будет обнаружен, то заявителю точно будет отказано. Кроме того, он рискует попасть в черные списки, испортить свою кредитную историю, а также быть наказанным по закону.

Последствия обмана

• Если справка создана в сговоре с бухгалтером или руководителем организации-работодателя, то это может стать основанием для привлечения этого лица к уголовной ответственности по ч.3 ст.327 УК РФ. Такое же наказание грозит и заявителю, предоставившему справку.
• Если вас уличат в обмане, и вы все-таки избежите уголовного наказания, то точно попадете в «стоп-лист» банка, после чего взять кредит в нем уже никогда не получится. К слову, банки обмениваются подобной информацией, а потому можно очень быстро потерять доверие и других кредиторов.
• Бывает, что клиенту удается обмануть банк и получить желаемую ссуду, но через некоторое время кредитор из других источников узнает о недостоверности документа. Такие ситуации регулируются ст. 165 УК РФ для физлиц и ст. 176 для юрлиц. Уголовная ответственность наступает только в случае причинения ущерба в крупном размере. Если заемщик исправно оплачивает займ, то банк может просто «закрыть глаза». Действия кредитора в таком случае регламентируются только внутренними документами. Также банк может потребовать расторжения договора на основании ст. 450 ГК РФ.

Как видно, именно СБ банка осуществляет проверку справки на подлинность, а также иных документов, которые предоставляются заёмщиками для получения ссуды. Так что подавать в учреждение заведомо ложные данные не стоит, так как банк обязательно проверить справку 2-НДФЛ. А вот за подделку бумаг человеку грозит уголовная ответственность.

Если физическое лицо обращается в банк за кредитом, ему потребуется собрать определенный перечень документов, одним из которых будет являться справка 2-НДФЛ. На основании этого документы банк может судить о доходе обратившегося гражданина и степени его платежеспособности. Однако, прежде чем одобрить выдачу кредита банком будет проведена проверка сведений, предоставленных в справке. В статье рассмотрим как банки проверяют 2-НДЛФ.

Справка 2-НДФЛ является документом, который позволяет получить информацию о доходах определенного физического лица, которому выплачивался доход и удерживался НДФЛ. Форма документа утверждена Приказом ФНС №ММВ-7-11/485@ от 30.10.2015. В справке содержаться следующие графы, требующие заполнения:

• год, за который составляется документ, дата и исходящий номер;
• сведения о работодателе (налоговый агент);
• сведения о сотруднике (его ФИО, ИНН, дата рождения, адрес прописки);
• основная таблица, в которой отражается следующая информация: месяц начисления, код дохода, размер выплаты, код вычета, размер НДФЛ;
• налоговые вычеты работника;
• общие суммы по доходу и по удержанному налогу.

Подписывает справку работодатель или уполномоченное лицо, после чего документ заверяется печатью.

Справка 2-НДФЛ является документом, подтверждающим размер дохода физического лица. Вся информация, которая содержится в этом документе является подтверждением официального дохода работника. Многие банки при определении платежеспособности заемщика принимают во внимание только тот доход, который указан в справке. Но другие кредитные организации могут учитывать и другие поступления физлица.

Важно! Для проверки 2-НДФЛ банк может воспользоваться несколькими способами. В первую очередь документ рассматривают визуально и проверяю соответствует ли он установленной форме. Если гражданин предоставит в банк поддельную справку, то это в первый очередь приведет к том, что он попадет в «черный список», причем не только в этом банке, но и в других кредитных организациях.

При визуальной проверке справки банковские работники обращают внимание на:

• правильность заполнения кодов доходов и вычетов;
• соответствие начисленным суммам и удержаниям;
• суммы социальных вычетов;
• соответствие данных о физлице в документе его паспорту;
• соответствие данных о работодателе в справке и на оттиске печати.

Если в последний месяц физлицу была значительно увеличена заработная плата, либо ее размер не соответствует средней заработной плате региона, то это может вызывать вопросы у сотрудников банка. Если какие либо несоответствия будут выявлены, то банк может отказать в выдаче кредита. Причем объяснять причину отказа ему не потребуется.

Также для проверки банковские работники могут звонить работодателю для того, чтобы проверить сведения, содержащиеся в справке. Звонить могут в бухгалтерию, отдел кадров или в то подразделение, в котором трудится обратившееся физлицо. Таким образом банк проверяет сам факт работы человека, а также информацию о том планирует ли работник увольняться в ближайшее время (Читайте также статью ⇒ Как получить справку 2-НДФЛ онлайн).

Важно! Организация не обязана предоставлять сведения о своем сотруднике по телефону. Это связано с тем, что с точностью идентифицировать кто именно звонит невозможно, а рассказывать информацию о своем сотруднике третьим лицам компания не обязана.

Проверка по телефону также не дает банку гарантий в подлинности справки, ведь поддельный документ выдать может и работодатель, либо по телефону, указанному в справке может ответить подставное лицо.

Другим способом проверки документа является запрос в Пенсионный фонд. Однако в ПФР с таким запросом могут обратиться только банки, имеющие отношение к государству. Речь идет о таких банках как Сбербанк, Россельхозбанк и ВТБ. Запрашивая информацию по отчислениям они могут определить реальный доход потенциального заемщика. Недостатком такой проверки является то, что информацию из ПФР можно получить только за прошедший год.

Определенные банки имеют доступ к личной информации о физлице на портале госуслуг. Но таким образом проверить можно не всех, а только тех, кто разрешил доступ к запрашиваемой информации. Так обычно поступают те граждане, которые имеют официальный доход и у них отсутствуют конфликты с налоговой.

Если доступ к сведениям физлица на портале является закрытым, то проверить справку банку не удастся.

Работники службы безопасности банка также могут иметь контакты с налоговыми органами (неофициальные), они могут проверить всю финансовую информацию в документе. В случае если будет обнаружена подделка документа, в кредите будет отказано без объяснения причин.

Служба безопасности банка в последнее время также использует еще и такой способ проверки документа. Они направляют запрос в банк на копии платежек по оплате НДФЛ. Таким образом они проверяют заработную плату сотрудников компании.

Важно! Если физлицо запрашивает большую сумму кредита, то банк очень тщательно проверяет справки. Так происходит, например, по ипотечному кредиту. Такая проверка обычно занимает несколько дней, так как проверка осуществляется разными способами. Если запрос физлицо предоставляет на небольшой потребкредит, то банк может ограничится только проверкой справки визуально.

Какая ответственность грозит за поддельную справку 2-НДФЛ

Важно! Справка 2-НДФЛ будет считаться поддельной, если обратившееся физлицо не работает в указанной компании, либо если доход, который указан в документе не соответствует действительности.

Сотрудник может договориться со своим работодателем или бухгалтерий, чтобы в справке была указана «нужная» сумма дохода. Однако, если банк обнаружит это, последствия могут быть разными. Минимальное, что может произойти – это отказ в предоставлении кредита. Такого гражданина как правило вносят в черный список и получить заем в будущем он сможет уже с трудом.

По другому ситуация сложится в том случае, если о поддельности документа банк узнал уже после того, как был выдан кредит. Если, конечно, заемщик свои обязательства по оплате кредита выполняет исправно, то скорее всего претензий со стороны банка не будет. Если выплаты кредита нет, то заемщика могут привлечь к ответственности, включая и уголовную.

Согласно ст. 165 УК РФ физлицу предусмотрено наказание в виде штрафа в размере до 300 тыс. рублей, принудительных работ на срок до 2 лет, либо ограничения свободы до 2 лет. Для этого банку потребуется доказать, что действия физлица в предоставлении поддельной справки были умышленными. Уголовная ответственность также предусмотрена и для юрлиц, выдавших поддельную справку 2-НДФЛ.

Вопрос: Работодатель выдал мне справку 2-НДЛФ, которую подписал временно исполняющий обязанности директора. Могу ли я предоставить ее в банк?

Ответ: Да, подписать справку может как главбух или руководитель, так и ВРИО. Но в этом случае к справке должна прикладываться подтверждающая это доверенность.

Вопрос: Сотрудник банка запрашивает встречу с начальниками компании, чтобы удостовериться в уровне зарплаты сотрудника. Законно ли это?

Ответ: Вполне, препятствия для этого нет.

Вопрос: Как банк проверяет подлинность справки 2-НДФЛ через сайт налоговой службы?

Ответ: Таким образом банк может проверить компанию, выдавшую справку физическому лицу. По ИНН сегодня на сайте можно выяснить информацию о компании, а из этого можно будет сделать вывод – является ли справка поддельной или нет.

Таким образом, становится понятно, что проверкой справки на подлинность занимается именно служба безопасности банка. Также они осуществляют проверку и иных документов, предоставляемых для получения денежных средств. Подавать в банк заведомо ложные сведения не стоит, так с большей вероятностью информация из справки 2-НДФЛ будет проверена. А за подделку такого документа помимо отказа вы выдаче кредита может грозить уголовная ответственность (Читайте также статью ⇒ Справка 2-НДФЛ при декрете).

Санкт-Петербург, Ленинградская область звоните: +7 (812) 317-60-16

Из других регионов РФ звоните: 8 (800) 550-34-98

Written by MIRovaya • 29.06.2018 • 29 просмотров • Полезно знать

Кредитование на различные цели становится все более востребованной услугой, предоставляемой банками. Чтобы оформить кредит, особенно, ипотечный, кредитору следует убедиться, что заемщик сможет его оплатить. В качестве одного из документов, подтверждающих платежеспособность клиентов, используют справку 2-НДФЛ. Как ее правильно ее оформить, и как банки проверяют справку 2-НДФЛ для ипотеки и кредита, рассказано в этой статье.

НДФЛ расшифровывают как налоги на доходы физических лиц. По приказу ФНС № ММВ-7-11/485@ от 30.10.2015 г. в этой справке отражают доходы работника организации за определенный период. Ею организация, выполняющая функции налогового агента, отчитывается перед ФНС о зарплате выданной сотруднику, удержанных с него налогах и предоставленных ему стандартных и специальных налоговых вычетах. Это основное назначение документа.

Ее также требуют кредитные организации с целью убедиться, что клиент имеет постоянный доход за определенный период и способен оплатить кредит. По закону (ТК РФ ст. 62) работодатель в течение трех дней обязан предоставить работнику надлежащим образом оформленную справку по его письменному запросу. В заголовке документа указан период времени, за который он составлен. Это может быть несколько месяцев (3–4), полгода или год.

• информация об организации-работодателе (название, реквизиты)
• информация о работнике (ФИО, должность)
• ежемесячный доход, с которого уплачен налог в размере 13%
• предоставленные вычеты по налогам (социальные, стандартные, имущественные) с соответствующими кодами
• общий размер полученного дохода за указанный период (обычно один год), сумма уплаченных налогов и предоставленных вычетов
• задолженность или переплата по подоходному налогу

В 2-НДФЛ не включают следующие виды доходов:

• выплаченные налогоплательщикам средства, с которых они самостоятельно должны платить налоги
• иные вознаграждения, с которых физлицо самостоятельно обязано уплатить налог
• доходы, не подлежащие налогообложению 13%

Справку составляет бухгалтер предприятия, он заполняет ее, пользуясь специальной программой. Источником данных служат сведения из лицевых счетов. Она должна быть подписана руководителем и удостоверена печатью. Если работник в течение года сменил несколько организаций, каждый работодатель по его запросу оформляет справку2-НДФЛ, но только за тот период, который работник получал зарплату у него. Работнику придется оформить и предоставить в банк несколько таких документов. С 2015 года заверять их печатью организации не обязательно, но на них должны быть штрих-коды. Без штрих-кода справка недействительна.

Обращаясь за крупным кредитом, заемщик должен убедить кредитора в своей платежеспособности. Она подтверждается справкой 2-НДФЛ. На основании данных в ней банк определит, хватит ли заработка клиенту для того чтобы платить по кредиту и жить самому. По данным этого документа кредитор также определяет лимит кредитования заемщика. В РФ справка 2-НДФЛ не в полном объеме отражает доходы заемщика за определенный период, удержанную сумму налогов. В частности, ее выдают только на «белую» зарплату, а другие, «серые» доходы не учитываются. Иногда кредитные организации требуют подтверждать такие виды доходов справками по предлагаемой ими форме.

Удостовериться в действительности 2-НДФЛ справки банку необходимо для того чтобы:

• защитить себя от возможных рисков, связанных с неплатежеспособностью клиента
• предотвратить возможность выдачи крупной суммы мошеннику, который не планирует ее возвращать

Как правило, 2-НДФЛ запрашивают за срок от 4 месяцев до года. Платежеспособность заемщика кредитор определяет, когда тот обращается за кредитом. Банки устанавливают действительность справки 2-НДФЛ только 30 дней от даты ее выдачи. Если этот срок прошел, придется оформлять документ снова. Когда нет официального дохода, но есть желание получить кредитные средства, люди часто покупают фальшивые справки или сами их подделывают. При выявлении такого факта будут привлечены к ответственности те, кто подделал документ и те, кто подделкой воспользовался.

Банк стремится защититься от недобросовестных клиентов, которые пытаются обмануть кредитный комитет, предъявляя поддельные справки. Сотрудники отдела кредитования разными способами проводят проверки подлинности 2-НДФЛ. В банках есть специалисты, хорошо знающие бухучет и аудит и использующие те же программы, что и бухгалтерии организаций. Проверяя этими программами также можно обнаружить фальсификацию.

Банковские служащие в обязательном порядке проверят подлинность 2-НДФЛ и достоверность указанных в ней данных. На подделку могут указывать отдельные неточности оформления. При обнаружении помарок и ошибок документ возвратят владельцу без дальнейшего рассмотрения для его замены. Кроме этого, его проверят по месту выдачи, а также в ИФНС, в ПФР и иными доступными способами.

Позвонив по месту работы заемщика, специалист банка удостоверится, принадлежит ли гражданин к этой организации, каков его размер доходов. Он может запросить ведомости выплаты зарплаты, чтобы определить платежеспособность организации, т.е. факт выдачи зарплаты работникам. В банке проверят задолженность клиента перед другими кредитными организациями, изучат кредитную историю, сформированную за несколько лет. Если оформляется ипотека или автокредит на большую сумму, к проверке привлекают службу экономической безопасности (СЭБ).

Банки также могут проверить состоятельность заемщика, позвонив его родственникам, направив в организацию письменный запрос о подтверждении доходов работника. Уровень доходов сравнивают со средним их уровнем по региону и в организации-работодателе. Есть компании, которые занимаются продажей поддельных 2-НДФЛ справок. Если специалист банка позвонит в эту фирму по телефону, там, конечно, подтвердят получение работником доходов, которых у него на самом деле нет.

В настоящее время ИФНС и другим государственным органам не разрешается передавать персональные данные граждан без их согласия третьим лицам. Но у кредиторов есть возможность проверить на сайте ИФНС всю информацию об организации-работодателе по ОГРН, ИНН, названию. Там же можно проверить ИП. По данным ИНН, ОГРН ИП банк может получить подробную информацию о работодателе заемщика. С 2015 года банкам предоставлена возможность доступа к базам ФНС и ПФР, они могут самостоятельно пользоваться ими для проверки платежеспособности заемщиков.

Достоверность информации, представленной в справке 2-НДФЛ, кредиторы вправе проверить, направив запрос в ПФР. Это могут сделать только банки с госучастием (Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк, Газпромбанк). Они имеют доступ к базам ПФР и право проверять своих клиентов через них. Зная ИНН клиента, сотрудники кредитной организации могут запросить информацию обо всех перечислениях средств от его работодателя. Если в ПФР не окажется информации или ИНН указан неверно, кредитор вправе отказать в выдаче займа, не объясняя причин, и передать информацию в правоохранительные органы.

Если заемщик планирует оформить кредит в одном из указанных банков, ему не следует экспериментировать с поддельными справками 2-НДФЛ. Другим кредитным организациям без письменного согласия клиента такая услуга недоступна.

Проверка через госуслуги и правоохранительные органы

Портал госусулуг обеспечивает банкам доступ к базам ИФНС и ПФР, но с письменного разрешения самого заемщика. Если такое разрешение не будет получено, доступ к персональным данным работника будет закрыт. Этим часто пользуются граждане, которые получают неофициальную зарплату. В обязанности службы экономической безопасности банков входит проверка подлинности документов потенциальных заемщиков. Чаще всего в этом подразделении работают бывшие сотрудники МВД, квалифицированные юристы. Они по своим каналам осуществляют дополнительную проверку документов клиентов, оформляющих крупные кредиты.

Также кредитные организации могут направлять запросы в структуры МВД по поводу наличия у заявителя судимостей действующих или погашенных. Если он привлекался к уголовной или административной ответственности, в оформлении крупного кредита ему могут отказать. При выявлении службой безопасности банка фактов подделок в документах клиента, обратившегося за кредитом, его внесут в стоп-лист и в дальнейшем будут рассматривать, как неплатежеспособного заемщика.

Обращаясь в банк за кредитом, не имея официального заработка, гражданин не знает, где ему взять документ о несуществующих доходах. Он прибегает к использованию фальшивки или сам подделывает справку 2-НДФЛ.

Ответственность за подделку документа может быть уголовной, административной (штрафы, исправительные работы). Заемщик может быть привлечен к ответственности в следующих случаях:

1. Получил кредит и категорически отказывается его платить. Банк считает такие действия мошенническими и будет добиваться возврата средств всеми способами, включая судебный.
2. Человеку выдан кредит, он регулярно в установленные сроки оплачивает его в полном объеме, но при новой проверке обнаруживается, что документ о доходах поддельный. В таком случае банк обычно не расторгает договор и не заявляет в МВД о фальшивке.
3. Подделка обнаружена при проверке документов перед оформлением кредита. Заявителю откажут, не объясняя причину, и подадут заявление в милицию. Это может обернуться для него штрафом до 80 тыс. руб. или исправительными работами до 480 часов (20 суток).
4. Если банк установит, что заемщик оформляет кредит по поддельной справке, имея намерение вообще по нему не платить, то для мошенника это обернется штрафом до 120 тыс. руб., принудительными работами до 1 года или лишением свободы до 2 лет.

Мошенника внесут в стоп-лист, и ему больше никогда не удастся оформить на себя кредит ни в одном банке, поскольку все кредитные организации обмениваются такой информацией. По ч.3 ст. 327 УК РФ отвечать за свои действия будет сотрудник организации, выдавший поддельную справку 2-НДФЛ (бухгалтер или руководитель).

Иными словами, если заемщик аккуратно и добросовестно выполняет свои кредитные обязательства, историю с поддельным документом о доходах кредитная организация, скорее всего, развивать не будет. Если клиент хоть один раз задержит оплату по кредиту, ее сотрудники внимательнее присмотрятся к документам и при обнаружении подделок в 2-НДФЛ предпримут активные действия в отношении предоставившего и выдавшего ее лица.

Видео: Что проверяют банки при получении кредита или ипотеки?

Оцените статью: